瑞士银行涉嫌共谋参与非法销售活动

　　法国检察官办公室周五称，该办公室已经对瑞士银行(UBSN)展开正式调查，原因是该行涉嫌共谋参与非法的销售活动。一周前，瑞士银行旗下法国部门已遭遇同样的命运。

　　法国检察官办公室表示，这项调查旨在查明瑞士银行是否曾向潜在的法国客户提供旨在避税的投资。在此以前，法国检察官已经对瑞士银行法国部门首席执行官Jean-Frederic de Leusse发起质询，并将该部门置于正式调查程序之下。法国当局针对瑞士银行发起正式调查 之举表明，在最近一次金融危机过后，全球各国都在加大对避税活动的打击力度。

　　前法国预算部长杰罗姆-卡于扎克(Jerome Cahuzac)已经在今年3月份离职，原因是他被控在瑞士的一家银行中拥有一个未申报的账户，此事已经增强了有关避税问题的政治担忧情绪。在今年3月份，卡于扎克承认他在瑞士拥有一个银行账户，但并未具体指明是哪家银行。 不过，据法国媒体报道称，调查人员拥有一份语音录音文件，在这份录音中卡于扎克称其后悔拥有瑞士银行的账户。

　　法国检察官办公室称，瑞士银行还被赋予了“受指导证人”(supervised witness)的身份，这与其他两项洗钱和避税指控有关。“受指导证人”身份意味着，如果在调查中受到进一步质询，则被质询者必须由其律师陪同。

　　根据法国法律的规定，一旦某家公司被置于正式调查程序之下，则意味着有“重大或一致的证据”表明这家公司很可能涉嫌参与犯罪活动。被正式调查意味着瑞士银行距离接受审讯更近一步，但很多正式调查程序最后的结果是未经审讯就被取消。
　　瑞士银行则发表声明称，避税质询对这家银行来说“并非什么新事物”。瑞士银行表示，该行“自2012年初以来就一直接受质询，而法庭的决定扩大了调查范围。我们将在适用司法框架以内继续与法国当局合作，以便最终解决此事。”

　　瑞士银行还表示，欧盟与瑞士之间需要进行磋商“来为过去的事情找到一种解决方案”。

　　在此以前，美国检察官在2009年2月份对瑞士银行发起指控，称其帮助美国客户向美国国内税务署(IRS)隐瞒资产。随后，瑞士政府在2009年8月份表示，瑞士银行已经与美国政府就该行帮助美国客户避税一案签署了正式的和解协议，将向美国政府提供4450名客户的个人身 份信息。根据当时的协议，瑞士银行将向瑞士政府提供必要的账户数据，然后由瑞士政府负责处理美国方面的要求，决定向后者披露哪些账户的信息。

　　而在欧洲，各国财政部长最近批准欧盟启动与瑞士及其他国家之间更加广泛的谈判，内容有关自动移交银行数据等问题。这可能预示着瑞士将采取一项更加广泛的举措，以便就该国与欧盟之间长期以来的避税相关冲突达成和解。(文武/编译)

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